Похожие публикации

Южно-сахалинский филиал зао «холмсккомбанк»
Документ
(наименование платежа) Плательщик (Ф.И.О.):_ Адрес плательщика: ИНН плательщика: Сумма: ( ) рублей Услуги банка % (min 10 руб....полностью>>

Задачи конференции (3)
Документ
которая состоится 22-23 октября 2013 года на базе МАУ ЗАТО Северск «РЦО», МБОУ «СОШ № 78», дошкольных образовательных учреждений ЗАТО Северск, с участ...полностью>>

Заключение публичных (общественных) слушаний № 110 Тема публичных слушаний
Решение
Тема публичных слушаний: по вопросу предоставления разрешения на отклонение от предельных параметров разрешенного строительства объекта «Жилой дом», р...полностью>>

Готовимся к зачету по теории права 10 кл
Документ
содержащих информацию о публичном праве. 3.Вер...полностью>>



423450 Россия, Республика Татарстан, г. Альметьевск, Ленина 75 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Примечание 11. Займы (продолжение)

Краткосрочные кредиты и займы в иностранной валюте. В декабре 2003 г. Группа заключила кредитное соглашение с банком Credit Suisse Zurich на открытие ежемесячной возобновляемой кредитной линии на сумму 1 034 млн. рублей (35 млн. долларов США). Данный кредит был получен под процентную ставку 1-месячный ЛИБОР плюс, примерно, 1,8% годовых и обеспечен поставками нефти. На 31 декабря 2009, 2008 и 2007 гг. непогашенная часть кредитного соглашения составляла 1 037 млн. рублей (34 млн. долларов США), 1 028 млн. рублей (35 млн. долларов США) и 508 млн. рублей (20,7 млн. долларов США), соответственно..

В 2008 и 2009 гг. Группа заключила несколько кредитных соглашений с банком BNP Paribas Geneva на общую сумму 4 688 млн. рублей (155 млн. долларов США). Процентная ставка по кредитам варьируется от 1,78% до 5,78% годовых. Обеспечением по кредитам являются поставки нефти в объеме 344 тыс. тонн. В течение года, окончившегося 31 декабря 2009 г., Группа частично погасила полученные кредиты на сумму 3 932 млн. рублей (130 млн. долларов США). На 31 декабря 2009 и 2008 гг. непогашенная часть кредитного соглашения составляла 756 млн. рублей (25 млн. долларов США) и 3 819 млн. рублей (130 млн. долларов США), соответственно.

В ноябре 2007 г. ТАНЕКО заключило гарантированное кредитное соглашение с банком BNP Paribas, синдицированное банками ABN AMRO, BNP Paribas (Suisse) SA, Citibank International PLC, Bayerische Hypo-und Vereinsbank AG, Sumitomo Mitsui Finance Dublin и WestLB AG, на 2 млрд. долларов США для строительства ТАНЕКО комплекса нефтеперерабатывающего и нефтехимического заводов. Этот займ синдифицирован банком BNP Paribas. Сумма задолженности по данному кредиту на 31 декабря 2009, 2008 и 2007 гг. составляет 60 488 млн. рублей (2 000 млн. долларов США), 43 336 млн. рублей (1 475 млн. долларов США) и 8 591 млн. рублей (350 млн. долларов США), соответственно. Заем предоставлен на условии ЛИБОР плюс 1,65% и подлежит погашению в июле 2010 г. Заем полностью гарантирован Компанией, как главным акционером ТАНЕКО. Гарантия Компании обеспечена правами и выручкой по экспортному контракту, заключенному между Компанией и Tatneft Europe AG, согласно которому объемы продаж должны быть не менее 3 000 000 (трех миллионов) метрических тонн нефти в год. По кредитному соглашению заемщик обязан соблюдать определенные финансовые требования, включающие, помимо прочего, поддержание показателя капитала и резервов и коэффициента покрытия долга выше определенного уровня.

В декабре 2009 г. Компания заключила 1-месячное кредитное соглашение с Банком Москвы на сумму 5 142 млн. рублей (170 млн. долларов США).Кредит был полностью погашен в январе 2010 г.

Краткосрочные кредиты и займы в российских рублях. Краткосрочная задолженность по кредитам и займам в рублях, в основном, представляла собой кредиты, предоставленные Группе российскими банками. На краткосрочные рублевые кредиты в размере 925 млн. рублей, 623 млн. рублей и 838 млн. рублей в соответствии с договорами начислялся процент по ставке от 7,3% до 19,5%, от 7% до 15% и от 11% до 17% годовых за периоды, закончившиеся 31 декабря 2009, 2008 и 2007 гг., соответственно.

Долгосрочные кредиты и займы в иностранной валюте. В сентябре 2009 г. Компания заключила необеспеченный кредитный договор с Банком Москвы сроком на два года на сумму 9 073 млн. рублей (300 млн. долларов США). Кредит был полностью погашен в марте 2010 г.

В октябре 2009 г. Компания заключила с синдикатом банков (WestLB AG, Bayerische Hypo-und Vereinsbank AG, ABN AMRO Bank N.V., ОАО «Газпромбанк», Банком Москвы и Nordea Bank) кредитное соглашение на два транша сроком на 3 и 5 лет, на общую сумму до 1,5 млрд. долларов США. Сумма непогашенной части кредитного соглашения на 31 декабря 2009 г. составила 7 561 млн. рублей (250 млн. долларов США).

Руководство считает, что на 31 декабря 2009 г. Группа была признана соответствующей всем требованиям согласно двустроней договоренности о предоставлении займа.

Краткосрочные и долгосрочные обязательства имеют и фиксированные и плавающие ставки, соответствующие текущим ставкам по подобным займам. Справедливая стоимость обязательств существенно не отличается от их балансовой стоимости.

Сроки погашения долгосрочной задолженности существующий на 31 декабря 2009 г., представлены ниже:

2010

63 243

2011

12 889

2012

2 700

2013

-

2014

-

2015

31

Позже

968

Итого долгосрочная задолженность

79 831

Примечание 11. Займы (продолжение)

Проценты, уплаченные в 2009, 2008 и 2007 гг., составили 2 325 млн. рублей, 191 млн. рублей и 417 млн. рублей, соответственно.

Группа не имеет субординированных займов или других обязательств, которые могут быть классифицированы как капитал Группы.

Примечание 12. Прочая кредиторская задолженность и начисленные обязательства

Прочая кредиторская задолженность и начисленные обязательства представлены ниже:

На 31 декабря 2009

На 31 декабря 2008

На 31 декабря 2007

Задолженность по заработной плате

4 355

3 302

3 449

Авансы, полученные от клиентов

-

-

6 274

Страховые резервы

1 636

1 282

1 106

Задолженность по дивидендам

207

158

99

Краткосрочная часть обязательств, связанных с окончанием срока полезного использования активов (Примечание 10)

122

111

100

Текущие отложенные налоговые обязательства (Примечание 14)

1 261

-

-

Прочие начисленные обязательства

7 194

5 431

5 867

Минус: кредиторская задолженность перед связанными сторонами (Примечание 17)

(513)

(285)

(75)

Итого прочая кредиторская задолженность и начисленные обязательства

14 262

9 999

16 820

Примечание 13. Пенсионные выплаты и прочие обязательства, возникающие после выхода на пенсию

Компания финансирует пенсионный план, основной составляющей которого являются ежегодные выплаты Компанией от лица всех, имеющих такое право, работников, в некоммерческую организацию Национальный Негосударственный Пенсионный Фонд (далее, «Фонд»). Сами работники также имеют право производить дополнительные взносы в Фонд. Сумма взносов, их частота и прочие условия данного плана регулируются «Положением об организации негосударственных пенсионных выплат для работников ОАО «Татнефть» (далее, «Положение»). Компания также гарантирует минимальные выплаты по выходу на пенсию всем участникам Фонда, покрытым Положением. Минимальный гарантированный размер выплат учитывается в соответствии с пенсионным планом, как пенсионный план с установленными выплатами, согласно которому начисленные предполагаемые пенсионные обязательства зачитываются против справедливой стоимости произведенных взносов на каждую дату оценки.

Группа имеет несколько пенсионных программ для руководителей, которые отражены в нескольких заключенных договорах между Компанией, Фондом и руководством Компании. Согласно данным договорам, участникам предоставляются ежемесячные выплаты, в зависимости от занимаемой должности, в течение 10-25 лет после выхода на пенсию. Компания производит периодические добровольные отчисления в Фонд от лица работников, имеющих такое право.

В соответствии с условиями коллективного договора, заключаемого ежегодно между Компанией или ее дочерними предприятиями со своими работниками, Группа обязана осуществлять определенные выплаты работникам по завершении их работы в Компании, включая единовременную выплату по выходу их на пенсию, на юбилей, отпускные и похоронные, сумма которых зависит от размера заработной платы и количества отработанных лет на момент их выхода на пенсию. Не существует никаких требований в отношении пенсионных взносов для премий, выплачиваемых непосредственно работникам.

В качестве даты оценки пенсионных обязательств Компания использовала 31 декабря.

Примечание 13. Пенсионные выплаты и прочие обязательства, возникающие после выхода на пенсию (продолжение)

Ниже приводится оценка величины пенсионных обязательств, активов пенсионного плана, а также актуарных допущений по состоянию на 31 декабря  2009, 2008 и 2007 гг. Приведенные ниже пенсионные обязательства Группы представляют собой прогнозируемые обязательства по пенсионным планам.

 

На 31 декабря 2009

На 31 декабря 2008

На 31 декабря 2007

Пенсионные обязательства

Пенсионные обязательства на 1 января

3 095

3 362

3 212

Влияние курсовых разниц

3

15

(5)

Стоимость услуг

162

145

90

Процентные расходы

325

229

230

Выплаченные пенсии

(386)

(300)

(218)

Актуарная прибыль

(373)

(910)

(120)

Прочие

72

554

173

Пенсионные обязательства на 31 декабря

2 898

3 095

3 362

Активы пенсионных планов

Справедливая стоимость активов пенсионного плана на 1 января

1 219

2 619

2 098

Актуарная доходность активов пенсионных планов

350

44

148

Взносы

220

599

435

Выплаченные пенсии

(230)

(170)

(38)

Актуарная прибыль/(убыток)

1

(193)

75

Прочие

(426)

(1 680)

(99)

Справедливая стоимость активов пенсионных планов на 31 декабря

1 134

1 219

2 619

Начисленные пенсионные обязательства на конец года

1 764

1 876

743

Суммы, отраженные в консолидированном бухгалтерском балансе

За год, закончившийся 31 декабря 2009

За год, закончившийся 31 декабря 2008

За год, закончившийся 31 декабря 2007

Начисленные пенсионные обязательства, включенные в «прочую кредиторскую задолженность и начисленные обязательства»

(278)


(335)

-

Начисленные пенсионные обязательства, включенные в «прочие долгосрочные обязательства»

(1 486)


(1 541)

(1 608)

Предоплаченные пенсионные обязательства, включенные в «прочие долгосрочные активы»

-


-

865

Итого суммы, отраженные в консолидированном бухгалтерском балансе, нетто

(1 764)

(1 876)

(743)

Допущения:

За год, закончившийся 31 декабря 2009

За год, закончившийся 31 декабря 2008

За год, закончившийся 31 декабря 2007

Ставка дисконтирования

9,5%

10,0%

6.8%

Расчетная доходность активов пенсионного плана

9,0%

9,0%

9.0%

Коэффициент повышения уровня заработной платы

7,0%

7,0%

7.0%